关于2006年决算的报告

2007年6月1日县十五届人大常委会第三次会议

沙县财政局局长  李源

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，现就2006年决算报告如下，请予审议：

一、2006年决算情况

（一）全年实现财政总收入38903万元，完成年度预算104.65%，增长21.5%，其中：上划中央级收入15839万元，完成年度预算104.55%，增长22.28%；地方级财政收入23064万元，完成年度预算的104.72%，增长20.96%。在地方级财政收入中：一般预算收入完成21039万元，完成年度预算的105.2%，增长18.08%；地方基金收入2025万元，完成年度预算的100%，增长62%。

（二）全年财政支出完成30762万元(其中:省市专项支出2875万元，本级支出27887万元)，完成年度预算113.67%，增长32%。其中：一般预算支出30095万元，完成年度预算113.85%，增长30.8%；基金支出183万元，完成年度预算91.5%，增长39.69%。

（三）平衡情况。当年地方级财政收入23064万元，上级补助收入11914万元，上年专项结余2511万元，县级财政收入总计37489万元。当年财政支出30762万元，上解上级支出3649万元，县级财政支出总计34411万元，收支相抵，年终滚存结余3078万元，其中：专项结转下年度支出2857万元，净结余221万元，继续实现了财政收支平衡。

二、预算执行有关变动情况说明

（一）财力增加及使用情况说明

十四届人大常委会第二次会议通过的县级一般预算收入为20000万元，县级一般预算支出24333万元。预算执行结果，县级一般预算收入完成21039万元，县级一般预算支出27704万元。全年财力增加3500多万元主要有：一是地方级一般预算收入超收1039万元；二是省财政年终增加各项补助：①公务员调整工资补助1457万元，②缓解县乡财政困难补助800万元，③新型农村合作医疗补助245万元等。新增财力主要用于：一是弥补年初预留增资经费不足部分约450万元外；二是用于消化历年高速公路资本金挂账及当年高速公路资本金1638万元；三是增加教育基建投入400万元；四是追加新型农村合作医疗补助245万元；五是增加社会抚养费回拨130万元；六是增加城乡低保金及提高抚恤对象补助标准180万元；七是追加税收征管经费及超收奖励等210万元；八是预留部分延迟调资单位经费200万元等。

(二)支出科目增减变动说明

全年除农业支出和行政管理费两科目没完成年度预算外,其余各科目支出均超预算。农业支出没完成年度预算主要原因是，烟叶税年初预算安排收入300万元，安排支出200万元用于返还乡镇种烟补助，而当年烟叶税实际收入194万元，实际返还乡镇支出106万元。行政管理费支出没完成年度预算主要是尚有部分单位公务员调资延迟。其他支出、其他部门事业费、医疗卫生支出等科目超预算较多主要是消化历年挂账、追加征管经费、增加新型农村合作医疗支出等，其余各科目超支基本上是公务员调资增加的支出。

三、预算执行特点

1、企业纳税排行情况。企业纳税百万元（地方级部分、下同）以上共21家，比上年增加3家，纳税7728万元，占地方级一般预算收入36.7%；企业纳税30—100万元以上共43家，比上年增加14家，纳税2492万元，占地方级一般预算收入11.8%。

2、各园区税收完成情况。金沙高科技园区全年完成地方级收入770万元（其中金沙园建发公司199万元），比上年增加265万元，增长53%；金古工业园区完成地方级收入126万元，比上年增加8万元，增长7%；高砂工业集中区完成地方级收入52万元，比上年增加47万元。

3、各税种收入完成情况。

主税种中增值税出现平稳增长，营业税受高速公路减收影响小幅增长，而个人所得税、企业所得税增幅分别达35.4%、189%。地方小税种中，除资源税、城建税、烟叶税下降外，房产税、城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税、契税增幅均超38%以上。2006年收入增长较高，主要得益于：一是我县经济总量不断壮大；二是国税、地税、财政夯实基础管理，征管水平不断提高；三是税收政策调整变化增加收入。

4、税性收入及收入结构情况。

全年税收收入完成17819万元，增长20%，税收收入占地方级一般预算收入85%，比上年提高1.5个百分点。非税收入完成3220万元，增长7.5%，占地方级一般预算收入15%。2006年财政收入是近几年增长水平最高，收入结构最优的一年。

四、2006年财政主要工作

1、财政经济总量不断壮大。坚持发展第一要务，切实把做大财政经济作为财政工作的首要任务，更加注重拓宽理财思路，充分发挥财政资金导向作用，吸引带动社会资金，支持产业集群发展。在全县经济稳步发展的基础上，财税部门积极采取措施，加强收入征管，进一步夯实税收基础，超额完成年初财政收入目标，首次实现地方级财政收入超2亿元，增幅达18%。

2、集中财力办大事的作用逐步增强。整合各类政府性资金，支持沙县经济和社会各项事业的发展。其中利用退税、税收返还、土地出让金返还等各种形式支持工业经济发展16976万元（其中：投入金古工业园5000万元）；投入4352万元用于新农村建设；投入866万元用于城市园林绿化、滨河景观改造、环境卫生等城市形象工程；投入15866万元用于教育、卫生、文体等社会事业发展。

3、财政改革进一步深化。一是有序开展国库集中支付试点工作；二是规范非税收入管理；三是全面落实政府收支分类改革。

4、债务偿还机制更加健全，财政债务风险逐年减少。积极筹措资金2668万元，及时偿还农业综合开发、世行贷款、消化历年挂账等借款。

5、向上争取资金成效显著。积极向上争取资金补助，全年向上争取各类补助资金达1.4亿元，尤其是及时把握机会，向省财政反映我县财政状况，省财政领导专题到我县调研，争取到调整工资转移支付补助1232万元和缓解县乡财政困难转移支付补助800万元，并进入省财政每年补助基数。

主任、副主任、各位委员，2006年，财政工作取得了一定的成绩，财政收入增幅达历史最高水平，财政支出按预算执行，有力支撑了我县经济、社会各项事业有序发展。同时偿还历年到期债务、消化部分挂账，有效化解财政风险，使我县财政运行更加稳健，这是县委的正确领导；县人大及其常委会依法监督、有力支持；县政协民主监督；全县人民共同努力的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地意识到财政运行中还存在较多的问题和困难：财政收入总量偏小，税收结构有待进一步优化；财政管理水平和财政资金的使用效益仍需要进一步提高。这些问题和困难，要通过深化改革，加快发展逐步加以解决。根据《预算法》的规定，请求审查并批准2006年县本级财政决算。

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